اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید چگونه مالیات ثبت کنید

فهرست مطالب:

اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید چگونه مالیات ثبت کنید
اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید چگونه مالیات ثبت کنید

تصویری: اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید چگونه مالیات ثبت کنید

تصویری: اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید چگونه مالیات ثبت کنید
تصویری: اعتبارات مالیاتی چیست؟ CPA نحوه عملکرد اعتبارات مالیاتی را توضیح می دهد (با مثال) 2024, مارس
Anonim

تشکیل مالیات می تواند پیچیده باشد ، به ویژه هنگامی که در دو ایالت مختلف کار می کنید. این شرایط می تواند نحوه پرداخت مالیات شما را تحت تأثیر قرار دهد. در حالی که اظهارنامه مالیاتی فدرال شما تحت تأثیر قرار نمی گیرد ، ارائه اظهارنامه ایالت شما می تواند یک روند گیج کننده باشد. هر ایالت روشهای مالیاتی کمی متفاوت خود را دارد که باید رعایت شود. نحوه دقیق ارسال پرونده تا حد زیادی به اقامت ، میزان درآمد و وضعیت تشکیل پرونده شما بستگی دارد.

مراحل

قسمت 1 از 4: تعیین وضعیت مقیم شما

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 1
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 1

مرحله 1. به محل زندگی خود بیشتر توجه داشته باشید

شما باید مالیات را به عنوان مقیم "مقیم" ، "غیر مقیم" یا "نیمه ساله" تسلیم کنید. به عنوان یک قاعده کلی ، ایالت مقیم شما ایالتی است که در آن زندگی می کنید. به عبارت دیگر ، این همان وضعیتی است که پس از تعطیلات یا سفر کاری به آن باز می گردید.

  • تعیین کنید که آیا در ایالت اقامت دارید. برای مقاصد مالیاتی ، اکثر ایالت ها در صورت اقامت در آنجا شما را "مقیم" می دانند. برای اقامت در یک ایالت خاص ، شما باید از نظر جسمی در این ایالت حضور داشته باشید و آن را به عنوان کشور اصلی خود در نظر بگیرید.
  • برای مثال ، شما از حالت A به حالت B منتقل می شوید. پس از حرکت ، وضعیت B را خانه خود می دانید. بنابراین ، دولت B محل اقامت شما است و شما ساکن ایالت B هستید.
  • با این حال ، اگر از حالت A به حالت B منتقل شده اید اما قصد دارید ظرف چند ماه به حالت A بازگردید ، آنگاه دولت B محل اقامت شما نیست زیرا شما آن را خانه جدید خود نمی دانید.
  • زندگی موقت در یک ایالت (حتی برای مدت طولانی) باعث نمی شود که شما اقامتگاه خود باشید مگر اینکه قصد داشته باشید آن را به خانه دائمی خود تبدیل کنید. با این وجود ، از آنجا که اثبات قصد آن دشوار است ، ایالت ها هنگام تعیین اقامتگاه عوامل مختلفی را مورد بررسی قرار می دهند: دارایی شما ، جایی که برای رای دادن در آن ثبت نام کرده اید ، هرگونه مجوز (مانند گواهینامه رانندگی) و هر گونه حساب مالی که در آن نگهداری می شود. ایالت
اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید ، مالیات های پرونده را ثبت کنید مرحله 2
اگر در 2 ایالت مختلف کار کرده اید ، مالیات های پرونده را ثبت کنید مرحله 2

مرحله 2. شرایط اقامت ایالت خود را تأیید کنید

اگرچه "اقامت" در یک ایالت معمولاً برای اثبات "اقامت" کافی است ، اما لازم نیست. همچنین ممکن است شما "ساکن" یک ایالت محسوب شوید ، حتی اگر در آنجا اقامت ندارید. الزامات اقامت دولتی ممکن است در بخش یا بخش امور مالیاتی ایالت یافت شود.

  • هر ایالت ممکن است شرایط متفاوتی داشته باشد. به عنوان مثال ، در کالیفرنیا ، اگر شما (1) ساکن این ایالت هستید یا (2) به منظور "موقت" در این ایالت نیستید ، "مقیم" تلقی می شوید. اگر 9 ماه یا بیشتر در یک سال در کالیفرنیا کار کنید ، ساکن فرض می شوید.
  • نیوجرسی ایالتی است که قوانین پیچیده ای دارد. به عنوان مثال ، اگر نیوجرسی محل اقامت شما نبوده و 183 روز یا کمتر در این ایالت بوده اید ، شما به عنوان یک "غیر مقیم" تعریف می شوید. اگر نیوجرسی محل زندگی شما نبود و بیش از 183 روز را در ایالت گذراندید اما خانه "دائمی" خود را در آنجا نگه نداشتید. یا اگر به هیچ عنوان خانه ای دائمی در هیچ ایالت ندارید و 30 یا کمتر روز را در این ایالت گذرانده اید.
  • به عنوان مثال دیگر ، مینسوتا شما را ساکن می داند اگر حداقل 183 روز را در ایالت گذرانده باشید (هر قسمت از روز به عنوان یک روز کامل در نظر گرفته می شود) و شما یا همسرتان صاحب ، اجاره یا مسکونی در ایالت با آن بوده اید. امکانات حمام و آشپزی خود را دارد.
  • مردم می توانند در تعدادی از ایالت ها صاحب املاک شوند. داشتن ملک لزوماً شما را ساکن آن ایالت نمی کند ، اگرچه ممکن است عاملی برای تعیین حضور دائمی شما در یک ایالت باشد.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 3
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 3

مرحله 3. بررسی کنید که آیا کل سال را ساکن بوده اید

اگر در طول سال خانه خود را از یک ایالت به ایالت دیگر منتقل کرده اید ، معمولاً برای مقاصد مالیاتی "ساکن نیمه ساله" (PY) هر دو ایالت محسوب می شوید.

  • در این حالت ، شما یک اظهارنامه PY در هر دو حالت ارائه می دهید. هرگونه معافیت مالیاتی دارای امتیاز اولیه خواهد بود. ایالت ها به طور متفاوتی رای می دهند برخی بسته به مدت اقامت در ایالت ، مبلغ را تنظیم می کنند. دیگران بسته به اینکه چند درصد از درآمد ناخالص شما در ایالت به دست آورده اید ، نرخ گذاری می کنند.
  • ایالت های مختلف می توانند قوانین کمی متفاوت در مورد وضعیت PY داشته باشند ، بنابراین اگر در مورد ساکن PY بودن یا نبودن خود شک دارید ، با مقامات مالیاتی ایالت خود مشورت کنید.
  • وضعیت PY به طور کلی برای افرادی اعمال می شود که در هر مرحله از سال مالیاتی نقل مکان می کنند - حتی ، به عنوان مثال ، یک روز قبل از پایان دوره.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 4
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 4

مرحله 4. در صورت سربازی وضعیت اقامت خود را تعیین کنید

پرسنل نظامی اغلب در ایالتهایی غیر از ایالت خود مستقر هستند. ایالت که در آن ثبت نام کرده اید (نه جایی که در آن مستقر هستید) به عنوان ایالت محل زندگی شما شمرده می شود تا زمانی که تصمیم بگیرید به طور دائم به ایالت دیگری بروید.

قسمت 2 از 4: درک الزامات مالیاتی برای ایالت شما

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 5
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 5

مرحله 1. منابع درآمد را مشخص کنید

گزارشات درآمد خود را (W-2 ، 1098 ، 1099 و غیره) مرور کنید و وضعیتی را که در آن پول به دست آورده اید مشخص کنید. لیستی تهیه کنید. با این حال ، ممکن است تعیین این که در کدام ایالت برای درآمدهایی مانند سود سهام سرمایه گذاری سهام به دست آورده اید دشوار باشد. به طور معمول ، می توانید این نوع درآمد را به کشوری که در آن زمان درآمد دریافت کرده اید اختصاص دهید.

  • هنگام تشکیل مالیات برای ایالت مقیم خود ، درآمد حاصل شده در هر دو استان مقیم خود و هر ایالت دیگر را گزارش می کنید. هنگام ثبت نام برای یک ایالت غیر مقیم ، فقط آنچه را که در ایالت غیر مقیم کسب کرده اید گزارش می دهید.
  • اگر در یک ایالت زندگی می کنید و در ایالت دیگر از راه دور کار می کنید ، ممکن است فقط نیاز به اظهارنامه مالیاتی دولت مقیم خود داشته باشید. اما اگر فرم W-2 شما برای شغل از راه دور ایالت دیگری را لیست کرده باشد ، باید برای این ایالت اظهارنامه مالیاتی غیر مقیم ارائه دهید. در این مورد ، شما همچنین باید اظهارنامه مالیاتی دولت مقیم خود را تسلیم کنید.
  • عامل دیگری که ممکن است وضعیت تشکیل پرونده شما را تعیین کند ، "قانون منبع" است. این به مکان فیزیکی که در آن کار به پایان می رسد اشاره دارد. اگر به طور فیزیکی برای تکمیل کار به ایالت دیگری آمده اید ، باید اظهارنامه مالیاتی غیر مقیم ارائه دهید. اگر کار به صورت فیزیکی در ایالت مقیم شما انجام شده است (به عنوان مثال در خانه خود کار می کنید) ، ممکن است مجبور نباشید اظهارنامه مالیاتی دولتی غیر مقیم ارائه دهید.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 6
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 6

مرحله 2. محاسبه کنید آیا درآمد کافی برای پرداخت مالیات داشته اید

شما به طور کلی مالیاتی را در ایالت هایی که درآمد کافی برای پرداخت مالیات ندارید ثبت نمی کنید. اکثر ایالت ها (و دولت فدرال) فقط درآمد بیش از مقدار مشخص را مالیات می گیرند. اگر کمتر از این مبلغ درآمد داشته باشید ، نیازی به پرداخت مالیات بر درآمد نخواهید داشت. با این حال ، ممکن است باز هم بخواهید در آن ایالت اظهارنامه ای داشته باشید تا بتوانید هرگونه مالیات دولتی را که کسر شده است بازگردانید.

  • نقطه قطع دقیق از ایالتی به ایالت دیگر متفاوت است ، بنابراین برای آگاهی از این امر با سازمان مالیاتی ایالت خود مشورت کنید.
  • به عنوان مثال ، مشاغل نیمه ساله و غیر مقیم ویسکانسین فقط از درآمد بالای 2000 دلار مالیات می گیرند. اگر در ویسکانسین 1،800 دلار درآمد داشتید ، نیازی به گزارش آن ندارید. با این حال ، شما باید این درآمد را در ایالت مقیم خود گزارش دهید.
  • لازم نیست نگران ثبت مالیات برای ایالت هایی باشید که مالیات بر درآمد ندارند. در حال حاضر ، آلاسکا ، فلوریدا ، نوادا ، داکوتای جنوبی ، تگزاس ، واشنگتن و وایومینگ از درآمد مالیات نمی گیرند. دو ایالت دیگر-نیوهمپشایر و تنسی-فقط از سود و سود سهام درآمد دارند. اگر در یکی از این ایالت ها درآمد کسب کرده اید ، نیازی به ثبت مالیات در آن ایالت ندارید.
  • اگر در یکی از این ایالت ها کار کرده اید اما ساکن ایالتی هستید که مالیات بر درآمد دارد ، باید درآمد خارج از ایالت خود را در مالیات خود برای ایالت مقیم خود گزارش دهید.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 7
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 7

مرحله 3. بررسی کنید که کدام ایالت ها مالیات را نگه داشته اند

برخی از ایالت ها موافقت نامه های متقابل مالیاتی دارند که به کارگران غیرمقیم اجازه می دهد از درآمدهای خارج از ایالت درخواست کسر درآمد کنند. این قراردادها معمولاً با ایالت های همسایه که کارکنان زیادی دارند ، منعقد می شود.

  • به عنوان مثال ، یک توافق متقابل بین مریلند و واشنگتن دی سی وجود دارد همچنین یک قرارداد بین نیوجرسی و پنسیلوانیا وجود دارد.
  • اگر فرم های لازم را پر کرده باشید ، ممکن است قبلاً مالیات از درآمدهای خارج از کشور شما کسر شده باشد.

قسمت 3 از 4: بایگانی جداگانه یا مشترک به عنوان یک زوج

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 8
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 8

مرحله 1. تعیین کنید که قصد دارید پرونده را به صورت جداگانه یا مشترک تهیه کنید

به زوج های متأهل در ایالات متحده اجازه داده می شود که یک اظهارنامه مالیاتی به عنوان یک زوج (این به عنوان ثبت مشترک نامیده می شود) یا اظهارنامه مالیاتی خود را جداگانه ارائه دهند. به طور کلی ، بیشتر زوج ها بیشترین سود را از تشکیل پرونده مشترک می برند. اما شرایط خاصی وجود دارد که در آن زوجین ممکن است بخواهند پرونده خود را جداگانه تشکیل دهند.

  • توجه داشته باشید که در برخی موارد ، ممکن است از شما خواسته شود مالیات ایالت خود را با استفاده از همان وضعیت بایگانی (مشترک یا جداگانه) که برای ثبت مالیات های فدرال خود استفاده کرده اید ، تسلیم کنید.
  • اگر بیشترین درآمد یکی از زوجین باشد ، زوجین می توانند از تشکیل پرونده مشترک بهره مند شوند. در مقابل ، اگر هر یک از همسران تقریباً یکسان درآمد داشته باشند ، ممکن است بخواهند پرونده جداگانه تشکیل دهند.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 9
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 9

مرحله 2. در صورت جابجایی یک نفر در طول سال ، یک فرم نیمه ساله تهیه کنید

اگر به طور مشترک پرونده می کنید و یک نفر مقیم دوساله دو ایالت بوده است ، باید با استفاده از فرم نیمه ساله در هر دو ایالت پرونده کنید.

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 10
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 10

مرحله 3. هنگام تشکیل پرونده مشترک درآمد غیر مقیم را گزارش دهید

اگر به طور مشترک پرونده سازی می کنید و یک نفر در غیر ایالت خارج از کشور شما درآمد غیر مقیم کسب کرده است ، باید این را در فرم مالیات بر درآمد دولت مقیم خود گزارش دهید.

این در صورتی اعمال می شود که دولت شما مالیات بر درآمد داشته باشد. همچنین ممکن است لازم باشد این درآمد را به عنوان درآمدی غیر مقیم در ایالت محل کسب درآمد گزارش کنید. این احتمال وجود دارد اگر دولت مالیات بر درآمد داشته باشد

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید مالیات ثبت کنید مرحله 11
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید مالیات ثبت کنید مرحله 11

مرحله 4. اگر پرونده را جداگانه تنظیم می کنید ، از وضعیت اقامت خود استفاده کنید

اگر شما و همسرتان به طور جداگانه پرونده سازی می کنید ، هر فرد باید از وضعیت اقامت/غیر مقیم/PY که برای او صدق می کند استفاده کند. وضعیت اقامت همسر شما بر وضعیت شما تأثیر نمی گذارد.

قسمت 4 از 4: ثبت مالیات

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 12
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 12

مرحله 1. درآمد ناخالص تعدیل شده فدرال خود را محاسبه کنید

معمولاً قبل از انجام اظهارنامه ایالتی ، می خواهید اظهارنامه مالیاتی درآمد فدرال خود را تکمیل کنید. به این ترتیب ، می توانید درآمد ناخالص تعدیل شده فدرال خود را به طور دقیق در بازده ایالتی خود گزارش دهید.

  • به طور کلی ، بهتر است مالیات بر درآمد فدرال خود را قبل از مالیات ایالتی تهیه کنید.
  • اگر کسورات را تعیین کنید ، می توانید مالیات بر درآمد دولت را از مالیات های فدرال خود کسر کنید. با این حال ، توجه داشته باشید که هر گونه پرداختی که برای مالیات بر درآمد دولت انجام می دهید ، تنها برای سالی که شما آن را پرداخت کرده اید کسر می شود. به عنوان مثال ، اگر مالیات بر درآمد دولت را در سال 2019 برای سال 2018 پرداخت کنید ، می توانید این مبلغ را از مالیات 2019 خود کسر کنید.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 13
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 13

مرحله 2. فرم های اظهارنامه مالیاتی ایالت های خود را بیابید

هر ایالت فرم های مالیاتی خاص خود را دارد که می توانید از آنها استفاده کنید. برای پیدا کردن فرم های مناسب از وب سایت های اداره درآمد هر دو ایالت استفاده کنید.

  • اگر باید به عنوان غیر مقیم یا مقیم یک ساله پرونده کنید ، فرم مناسب را پیدا کنید. اغلب ایالت ها از این مودیان می خواهند که از فرم هایی استفاده کنند که متفاوت از فرم های مورد استفاده ساکنان است.
  • اگرچه ممکن است فرم های دو حالت بسیار شبیه یکدیگر باشند ، اما باید از فرم مناسب برای هر حالت استفاده کنید.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 14
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 14

مرحله 3. فرم مالیات بر درآمد مقیم خود را بردارید

درآمدی را که در ایالت مقیم خود کسب کرده اید گزارش دهید. همچنین درآمد غیر مقیم را در فرم مالیات مقیم خود گزارش دهید. اگر شما مقیم یک ایالت هستید و درآمد غیر مقیم در ایالت دیگر داشته اید ، معمولاً باید این درآمد را در اظهارنامه مالیاتی دولت مقیم خود گزارش دهید.

شما ملزم به پرداخت مالیات بر تمام درآمدهای دریافتی هستید ، حتی اگر از ایالت های دیگر باشد. اما شما به احتمال زیاد واجد شرایط دریافت اعتبار برای مالیات های دولت مقیم خود خواهید بود. این میزان با توجه به مبلغی که قبلاً در ایالت دیگر پرداخت کرده اید محاسبه می شود

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 15
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 15

مرحله 4. درآمد غیر مقیم را در فرم مالیات غیر مقیم گزارش دهید

وقتی درآمد غیر مقیم خارج از ایالت خود کسب می کنید ، فقط پولی را که به عنوان غیر مقیم بدست آورده اید در فرم مالیات غیر مقیم خود گزارش می دهید.

اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 16
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 16

مرحله 5. برای درآمد غیر مقیم در فرم مالیات مقیم خود اعتبار بگیرید

برای اجتناب از مالیات بر درآمدهای خارج از کشور خود دو بار ، معمولاً مجاز به دریافت "اعتبار" برای آنها در بخش "اعتبار مالیاتی دولت دیگر" در فرم مالیات مقیم خود هستید.

  • این معمولاً معافیت یک دلار برای یک دلار خواهد بود.
  • برای مطالبه این اعتبار ، احتمالاً باید نسخه طولانی فرم های مالیاتی اکثر ایالت ها را انتخاب و پر کنید (برخلاف نسخه فرم کوتاه).
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 17
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 17

مرحله 6. درآمد حاصل از درآمد در هر ایالت را در فرمهای نیمه ساله گزارش دهید

اگر به عنوان ساکن PY در دو ایالت ثبت نام می کنید ، کل درآمد ناخالص تعدیل شده فدرال خود را گزارش دهید. شما همچنین باید فقط میزان درآمد خود را در این ایالت گزارش دهید.

  • به عنوان مثال ، اگر شما در قسمت اول سال مالیاتی در کالیفرنیا زندگی می کردید و برای قسمت دوم سال مالیاتی به ویسکانسین نقل مکان می کردید ، به فرم های مالیاتی PY برای هر ایالت نیاز دارید.
  • در بیشتر ایالت ها ، درصد معینی از کسر معیار یا استاندارد خود را با توجه به درصد درآمد مشمول مالیات خود که در ایالت ایجاد شده است ، دریافت خواهید کرد. به عبارت دیگر ، اگر بیشتر سال را در یک ایالت و بخش کوچکی از سال را در ایالتی دیگر کار کنید ، درصد بیشتری از کسر هزینه ای را که بیشتر زمان خود را در آن گذراندید دریافت خواهید کرد.
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 18
اگر در 2 ایالت مختلف کار می کردید ، مالیات ثبت کنید مرحله 18

مرحله 7. اظهارنامه های مالیاتی فدرال و ایالتی را تکمیل و ثبت کنید

مطمئن شوید که تمام اظهارنامه های مالیاتی خود را تا سررسید کامل پر کرده و ارسال کرده اید.

  • می توانید اظهارنامه مالیاتی را از طریق پست یا از طریق اینترنت از طریق ارسال پرونده الکترونیکی ارسال کنید. صرف نظر از روشی که انتخاب می کنید ، فرم های مالیاتی مناسب برای هر دو ایالت را پر کنید و آنها را تا تاریخ سررسید پرونده ایالت ها ، همراه با هرگونه اسناد و موجودی های بدهی ارائه دهید.
  • برای مشاهده لیست سررسید پرونده هر ایالت ، از وب سایت IRS E-File دیدن کنید. بیشتر اواسط آوریل هستند ، اما برخی استثنائات نیز وجود دارد.

نکات

  • بسیاری از برنامه های فایل الکترونیکی ، مانند TurboTax ، به شما کمک می کند تا اظهارنامه مالیاتی مقیم و غیر مقیم را در یک مکان تکمیل کنید. این برنامه ها درآمد گزارش شده شما را بصورت خودکار در فرم ها پر می کنند. آنها ممکن است هزینه ای دریافت کنند.
  • همه فرم ها را با دقت بخوانید. قوانین مالیاتی اغلب در هر ایالت کمی متفاوت است. اگر س questionsالی دارید ، با سازمان مالیاتی ایالت خود مشورت کنید.
  • پس از تسلیم اظهارنامه مالیاتی PY ، دولت جدید محل اقامت شما مالیات سال آینده خواهد بود ، مگر اینکه دوباره نقل مکان کنید.

توصیه شده: